Highfield Insurance Investments

https://www.tijd.be/markten-live/nieuws-aandelen/Holdings-bieden-schild-tegen-barre-beurstijden/10088639

Alpha is een parameter die de betere of slechtere performantie van een fonds of een actief aangeeft in vergelijking met de referte-index. De alpha laat toe om te zien in welke mate een fonds beter doet dan de referte-index. Als de alpha 2 is, betekent dit dat een fonds het 2% beter doet dan de index. Belang van alpha? Een fonds met een positieve alpha is een fonds dat de moeite waard is om meer kosten voor te betalen dan een indexfonds of tracker op de referte-index, dat goedkoper is. Bèta is een coëfficiënt die het mogelijk maakt de prijsvolatiliteit van een effect te berekenen ten opzichte van zijn referentie-index. Als de bèta van een aandeel bijvoorbeeld 0,8 is gedurende een bepaalde periode, dan wil dit zeggen dat het aandeel in die periode met 0,8% schommelde terwijl zijn referentie-index in diezelfde periode met 1% schommelde. De bèta vertegenwoordigt dus de koersgevoeligheid ten opzichte van de beursindex. De bèta is ook een risico-indicator. Als de markt daalt en de bèta kleiner is dan 1, dan zal het effect minder dalen dan de markt. Als ze groter is dan 1 zal het effect meer dalen dan de markt.

Zie https://www.youtube.com/watch?v=7DH6ZQUELbs

Situatie: Ik ben 64 jaar, weduwnaar en ik heb twee kinderen. Ik heb vastgoed verkocht en wil de opbrengst van 250.000 EUR beleggen op een veilige manier die voor mijn kinderen fiscaal voordelig is. Ik wil daarnaast jaarlijks kunnen beschikken over 10.000 EUR om mijn pensioen aan te vullen." Ons antwoord: Soms is het voordeliger om een levensverzekering te koppelen aan een voorafgaande schenking. Zo kan de klant al een deel van zijn vermogen verdelen terwijl hij leeft en vermijdt hij hoge successierechten voor zijn nabestaanden. Een erg rendabele oplossing is bijvoorbeeld het volgende: De klant kan elk kind 125.000 EUR schenken. Strikt gezien is de opmaak van een geschrift geen voorwaarde voor de geldigheid van een onrechtstreekse schenking. Toch blijft een geschrift zeer nuttig om de schenking te bewijzen indien nodig, alsook om lasten en voorwaarden opgelegd aan de begiftigde te specificeren. Daarom voorzien wij voor de klant een aansluitende onderhandse overeenkomst (ook “pacte adjoint” genoemd). Deze overeenkomst laat hem bijvoorbeeld toe de schenking te koppelen aan een rentelast ten aanzien van elk kind van 4% per jaar van het geschonken bedrag (hetzij 5.000 EUR per kind). Dit geeft de klant de mogelijkheid om jaarlijks zijn pensioen aan te vullen met 10.000 euro. Met de geschonken tegoeden sluiten beide kinderen ieder een levensverzekering af, waarbij ze zowel verzekeringnemer als verzekerde zijn, en waar de klant fungeert als aanvaardende begunstigde. Op deze manier hebben de kinderen altijd goedkeuring nodig als ze hun levensverzekering willen afkopen, of in geval van overdracht, in pandgeving, of wijziging van de begunstigingsclausule. Bovendien kan deze aanwijzing als begunstigde ook zorgen voor de uitwerking van een conventioneel terugkeerbeding, voor zover deze last aan de schenking werd gekoppeld. De kinderen kunnen jaarlijks een gedeeltelijke afkoop doen van hun levensverzekering ter betaling van de jaarlijkse rente van 4%. Indien de klant gemachtigd wordt door de kinderen, kan de klant ook zelf de nodige stappen ondernemen voor een gedeeltelijke afkoop van het levensverzekeringscontract ter waarde van de rentelast. Als de klant overlijdt binnen de drie jaar na de niet-geregistreerde schenking, moeten zijn kinderen alsnog deze schenking aangeven en successierechten betalen op de geschonken bedragen. Dit kan worden opgevangen met een verzekering successierechten, of desnoods registratie. Omgekeerd, als de klant meer dan 3 jaar na de schenking overlijdt, dan zijn de kinderen geen successierechten verschuldigd op deze schenking. Meer weten? Deze oplossing kan perfect voor kleinere bedragen. Met de groeten van Highfield Insurance Investments

Hoewel het tarief van de vennootschapsbelasting daalt, blijft een liquidatiereserve fiscaal duurder dan de opbouw van een IPT. Enkel indien u uw kapitaal wilt opnemen vóór uw 61ste en het verlaagd tarief venn.b. geniet, is vanaf aanslagjaar 2019 de opbouw van een liquidatiereserve fiscaal voordeliger. Meer info bij Highfield Insurance Investments.

U bent zestig en u wil lenen voor een nieuwe woning. Waarop moet u dan letten? Voor de banken telt het volgende: krijgen ze hun geld terug met interest, ja of nee? Dat is ook logisch, want het geld dat ze uitlenen, komt van hun spaarders. Bovendien spreken we bij leningen vaak over aanzienlijke sommen geld. Dus ja, banken houden zeker rekening met de levensverwachting van hun kredietnemers. Elke bank volgt wel zijn eigen regels. Het belangrijkste advies is dan ook: zorg dat u voldoende inkomsten in het vooruitzicht hebt waarmee u aan de bank bewijst dat u de afbetalingen zeker zal doen. Enkele banken focussen op de dag dat de lening moet terugbetaald zijn. Zo wil Argenta haar geld liefst terugzien als u 70 jaar wordt. Bij BNP Paribas Fortis mag de jongste kredietnemer op het einde van de lening maximaal 67 jaar zijn. De redenering is dat een kredietnemer ‘loontrekkende’ moet zijn. Vanaf 67 bent u in principe met pensioen. Andere banken zeggen dat ze geen leeftijdsgrens hanteren en dat ze elke aanvraag op de eigen merites beoordelen. Het klopt dus niet dat banken oudere kredietnemers niet aanvaarden. Dat blijkt ook uit de cijfers. BNP Paribas Fortis verstrekte vorig jaar 7% meer leningen aan babyboomers/55-plussers. Zij leenden gemiddeld 143.455 euro, en betaalden dat met interest terug in een periode van gemiddeld 120 maanden. De afbetaling bedroeg dan telkens 824 euro, wat neerkomt op 30% van hun inkomen. De babyboomers leenden gemiddeld 57% van de waarde van hun onroerend goed. Wie op latere leeftijd nog een krediet aangaat, moet wel een hogere premie betalen voor de schuldsaldoverzekering. Het risico dat u overlijdt tijdens de afbetalingsperiode is natuurlijk hoger dan wanneer u de lening zou afsluiten als 25-jarige. Een formele maximumleeftijd is er niet, een minimumleeftijd wel. Wie wil lenen, moet juridisch handelingsbekwaam zijn. Dus: minstens 18 jaar zijn. Het vereist een zware juridische weg - via een ontvoogdingsprocedure en toestemming van een jeugdrechter - om dat te omzeilen. En natuurlijk zullen de banken opnieuw kijken naar de mogelijkheid om de lening terug te betalen. Vast inkomen Zo is een vast inkomen handig. De bank heeft dan meer zekerheid dat u de lening aflost. In Vlaanderen kan u via de overheid trouwens een gratis verzekering afsluiten als u al minstens twaalf maanden werkt, die u helpt wanneer u onvrijwillig werkloos of arbeidsongeschikt wordt. In dergelijke situaties neemt een verzekeraar namelijk tijdelijk een deel van uw afbetalingsverplichtingen over. Tip: maar ook zonder vast inkomen is een hypotheeklening mogelijk, bijvoorbeeld als u als zelfstandige of met interimcontracten werkt. Meestal is de bank dan wel iets strenger in de beoordeling van de kredietwaardigheid van de kredietnemer. In het slechtste geval leggen ze u wat extra waarborgen op. Verplichte verzekeringen Een hypotheek betekent dat u bij wanbetaling de bank het recht geeft om uw woning te verkopen en met de opbrengst de nog uitstaande schuld te vereffenen. Daarom vraagt de bank ook dat u een brandverzekering afsluit. Anders zou bij een brand ook de waarborg in de vlammen opgaan. De bank wil ook vaak dat u een schuldsaldoverzekering afsluit. Die houdt in dat bij een overlijden (een deel van) de schuld wordt afgelost door de verzekeraar, zodat uw nabestaanden hiervoor niet meer moeten opdraaien. Tip: hebt u geen directe nabestaanden die u wenst te beschermen tegen voortijdig overlijden, hoeft u geen schuldsaldoverzekering te nemen. Uw fiscale korf aan voordelen is doorgaans ook al opgevuld met kapitaalaflossingen en interesten.

Om de impact van een stijgende rente te counteren en toch defensief te beleggen, kijkt u vandaag beter naar flexibele obligatiefondsen. Over wat gaat het en wat zijn het? Zie de volgende links: https://www.tijd.be/publireportage/flexibele-internationale-obligatiefondsen/wat-voor-beleggers-die-minder-risico-wensen-te-nemen/10006093.html https://www.tijd.be/publireportage/flexibele-internationale-obligatiefondsen/Inflatie-vreet-aan-uw-kapitaal/10006071?utm_source=SIM&utm_medium=email&utm_campaign=&utm_content=&utm_term= Steeds beschikbaar voor verdere info. De meningen in dit bericht mogen niet worden beschouwd als een aanbeveling, advies of voorspelling. #beleggen #fondsen

Tip: als u zowat 25.000 euro investeert in Ackermans & van Haaren, Bois Sauvage, Brederode, GBL, Gimv en Sofina ontvangt u 640,5 euro dividend en behaalt u een dividendrendement van 2,5 procent. Bruto, en finaal ook netto.

Leent u gratis of erg goedkoop in de woning van uw vennootschap? Dan zou u zo snel als mogelijk een bezwaarschrift moeten indienen voor uw aanslag inkomsten 2016! Neem contact voor meer info !

Nu koersen en NIW hoge waarden bereiken, vragen meer en meer beleggers ons wanneer ze kunnen overwegen om bepaalde portefeuilles af te bouwen, fondsen (mutual funds en ETF/trackers) te verkopen, arbitrages uit te voeren, ... Uiteraard is elke situatie anders, en moeten investeringsbeslissingen, ook beslissingen tot desinvestering, persoonlijk worden besproken. We kunnen echter enkele tips meegeven: 1. Het specifieke beleggingsdoel is bereikt. Denken we maar een extra kapitaal opbouwen voor een bepaalde activiteit (wereldreis, huwelijk) of aankoop (wagen, woning, ...). Uiteraard kan een specifiek beleggingsdoel ook louter tijdsgebonden zijn, zoals een belegging starten en aanhouden voor 5 jaar. Tip: we bekijken steeds met u de beleggingsdoelstellingen die bij opstart van de samenwerking werden afgesproken, want deze doelstellingen moeten ook worden geactualiseerd. 2. Waarderingen en NIW's zijn erg hoog. Tip: u moet dit steeds relatief bekijken, dus in vergelijking met bepaalde parameters 3."Re-balancing" of herbalancering van uw portfolio Wanneer bepaalde activaklassen een sterke stijging hebben gekend, kan een bepaald fonds, ETF of tracker een meer dan evenredig aandeel vertegenwoordigen in uw totale portefeuille. Door bepaalde beleggingsfondsen gedeeltelijk af te bouwen, brengt u de totale portefeuille weer in evenwicht, maw in de verhouding waaraan u was gestart. Tip 1: een goede indicatie is ook een regelmatige controle van het risicoprofiel van de portfolio. Blijkt namelijk dat dit risico sterk gestegen is (omdat risicovollere activa een bovenmatige stijging hebben gekend), kan dit een goed moment zijn om de portfolio te herbalanceren. Tip 2: denk zeker aan herbalanceren als de termijn voor het bereiken van uw beleggingsdoel afkort: denkt u bijvoorbeeld aan de aankoop van een woning binnen 6 maanden, kunt u nu beter of meer verregaand herbalanceren, eventueel afkopen, dan dat u de aankoop pas binnen 2 jaar zou verrichten. Zeer belangrijk: de criteria voor de beslissing om geheel of gedeeltelijk te verkopen zouden in feite al moeten worden bepaald bij aanvang van de investering. Met andere woorden, zo belegt u met een plan, een vastgelegde strategie. Deze aanpak geniet de voorkeur, ten opzichte van plotse emotionele beslissingen, of de misvatting dat een investeerder de markten zou kunnen "timen". Bovendien garandeert u voor zichzelf een zekere consistentie in het opvolgen van de portfolio, en vermijdt u keuzestress. Tip 1: u kunt deze strategie bepalen voor de volledige portfolio, maar ook voor afzonderlijke fondsen. Tip 2: voor regelmatig aankopen en verkopen is de beleggingsverzekering uitermate geschikt, omdat u geen beurstaksen dient te betalen bij instap en uitstap van fondsen in de polis. Bij fondsen die u rechtstreeks aanhoudt, bijvoorbeeld bij uw bank op een effectenrekening, is dat wel het geval. 4. Ondermaatse prestatie van één of meerdere fondsen De ondermaatse prestatie kan ook aanzetten tot afbouw van de positie in een bepaald fonds. Ga hier echter niet te snel tot actie over, een fonds kan altijd één of meerdere mindere perioden doormaken. Tip: kijk en vergelijk liever meerdere indicatoren en parameters: hoe verhoudt de prestatie van het fonds zich ten opzichte van de benchmark, ten opzichte van andere fondsen in dezelfde categorie, ...Wat kunt u afleiden van indicatoren en ratings die prestatie meten?

Producten van tak 26 zijn levensverzekeringsproducten. In feite zijn het kapitalisatieverrichtingen. Er is geen verzekerde, geen begunstigde en geen risico. Ze hebben dus meer weg van een kasbon dan van een verzekering. Verzekeraars kennen op een tak 26-product een gewaarborgd rendement toe en een eventuele winstdeelname in functie van de resultaten. De interesse voor producten van tak 26 is gegroeid sinds 2006, omdat oplossingen in tak 26 ontsnappen aan de premietaks, wat hen meteen een pak aantrekkelijker maakt. Zowel vennootschappen en rechtspersonen als particulieren kunnen een beroep doen op de tak 26. Vennootschappen en rechtspersonen Een tak 26-product is interessant voor een vennootschap om in te beleggen. Om te beginnen sparen ze een premietaks van 4,4% uit. Op het rendement moet wel roerende voorheffing betaald worden. Vennootschappen moeten echter in ieder geval vennootschapsbelasting betalen op het totale rendement en kunnen die roerende heffing in mindering brengen. Bovendien moet een tak 26-product niet in mindering gebracht worden van de berekeningsbasis voor de notionele interestaftrek! Rechtspersonen die onderworpen zijn aan de rechtspersonenbelasting zoals vzw’s, betalen wel roerende voorheffing als finale belasting, maar net als vennootschappen sparen ze wel de premietaks van 4,4% uit. Het feit dat er geen verzekerde en geen begunstigde is, maakt van een tak 26-product een handig en veilig spaarmiddel voor bedrijven, verenigingen of vzw’s. Een sportclub kan bijvoorbeeld het lidgeld van de leden in zo’n polis steken in afwachting van nieuwe investeringen in materiaal of infrastructuur. Particulieren Ook voor particulieren kan een tak 26-product interessant zijn, maar dan wel op korte of middellange termijn. Jonge gepensioneerden die bijvoorbeeld een centje willen sparen zonder risico, kunnen dit doen met zo’n tak 26-product. Besluit Een tak 26-product is een interessant en veilig spaarproduct voor zowel rechtspersonen als particulieren die hun geld op middellange termijn willen laten renderen zonder risico.

Van 12 februari tot en met 15 juni 2018 neemt Allianz bij alle premiestortingen voor contracten “Allianz Excellence Tak 23” de helft van de premietaks (1%) voor zijn rekening. Dit betekent dat u via Highfield Insurance Investments een beleggingsverzekering tak 23 bijna zonder instapkosten en aan 1% premietaks kunt opstarten. En zodra u bent gestart, is elke euro rendement nettorendement ! U investeert dus méér in uw “Tak 23 Allianz Excellence”-contract. Geldig vanaf 25.000 euro.

Interessant artikel over effectentaks van Indicator: Effectentaks: ook als vruchtgebruiker of blote eigenaar?Stel, na een erfenis of schenking van een effectenrekening wordt u mede-eigenaar, vruchtgebruiker of blote eigenaar van zo’n rekening. In welke mate is daar dan de ‘nieuwe’ effectentaks op verschuldigd (als u al een eigen rekening had)? De nieuwe effectentaks Wie als natuurlijke persoon effectenrekeningen heeft met een waarde van € 500.000 of meer, moet op het geheel een effectentaks betalen van 0,15% (wet 07.02.2018, BS 09.03.2018) . U moet dus al uw effectenrekeningen ‘samen’ bekijken en nagaan of u aan de drempel komt. Deze drempel geldt ‘per persoon’ en er wordt een gemiddelde van de waarde genomen op 31.12, 31.03, 30.06 en 30.09. Stuk in onverdeeldheid? Na erfenis. En typisch voorbeeld van onverdeeldheid treedt (tijdelijk) op na een erfenis. Stel, u en uw zus erven een effectenportefeuille van uw moeder (vader is al overleden) van € 1.000.000. Voor de effectentaks wordt er dan van uitgegaan dat beide kinderen voor 1/2 eigenaar zijn. Proportionele verdeling weerleggen. Als achteraf zou blijken dat uw aandeel in de effectenportefeuille kleiner is dan € 500.000, dan moet u de effectentaks die door de bank ingehouden werd, terugvragen aan de fiscus. Dat kan bv. het geval zijn als in het testament van uw moeder staat dat u bv. de woning erft én 20% van de effectenportefeuille, terwijl de rest naar uw zus gaat. U zal dan concreet moeten bewijzen wat uw aandeel (en dat van uw zus) in deze effectenportefeuille juist was. Let op! U moet al uw effectenrekeningen samentellen. Als u een stuk van een effectenrekening geërfd heeft van € 200.000 en u heeft zelf al een effectenrekening van € 350.000, dan zal u 0,15% betalen op € 550.000 (200.000 + 350.000). Maatschap. Een ander typisch voorbeeld is waar ouders en kinderen in het kader van een successieplanning samen een effectenrekening hebben in een zgn. maatschap. De ouders hebben dan vaak samen 1% en bv. de drie kinderen elk 33%. Ook hier zal men ervan uitgaan dat iedereen 1/5 of 20% heeft, tenzij u het tegendeel bewijst. Vruchtgebruiker of blote eigenaar? Na schenking. Na een schenking van een effectenrekening met voorbehoud van vruchtgebruik behoort de rekening toe aan blote eigenaars en vruchtgebruikers. De vruchtgebruikers en de blote eigenaars worden dus ook verondersteld in dezelfde mate eigenaar te zijn van de effectenrekening. Voorbeeld. Stel, de ouders schenken aan hun enig kind een effectenrekening van € 1.200.000 met voorbehoud van vruchtgebruik. Het vruchtgebruik (dividenden en interesten) zit dan bij de ouders en de blote eigendom bij het kind. De fiscus zal er ook hier van uitgaan dat elke persoon voor 1/3 eigenaar is van de portefeuille (waarde van € 400.000 per persoon). Ook hier kunt u de werkelijke verdeling bewijzen als dat beter uitkomt. Hoe het tegenbewijs leveren? De Wet op de effectentaks laat dus toe om het vermoeden van proportionele verdeling te weerleggen (als u zo onder de € 500.000 zakt). U moet dat doen in uw aangifte en u moet de nodige bewijsstukken bijvoegen. Zo kunt u bv. wat u concreet erfde aan de hand van het aanslagbiljet in de erfbelasting bewijzen. Wie vruchtgebruiker is en geen proportionele verdeling wil, kan dat bv. bewijzen aan de hand van de notariële schenkingsakte samen met de burgerrechtelijke omzettingstabellen vruchtgebruik-blote eigendom. De geërfde of geschonken rekening moet meegeteld worden voor de effectentaks, zij het slechts ‘voor een aandeel’. Men werkt daarbij met een vermoeden van ‘een gelijk aandeel voor iedereen’, maar u kunt het tegendeel aantonen als uw aandeel de facto kleiner zou zijn en u zo onder de € 500.000 zou kunnen zakken.

Welke mogelijkheden zijn er vandaag nog voor spaarders om een degelijk rendement te behalen op hun spaartegoeden?